小规模劳务公司给别人开专票 自己不能抵扣 按专票金额缴纳增值税对吗

清脆的花瓣 追问

2021-12-27 14:11

如果收入是100万  成本是80万  差额交税=（100-80）/1.01*0.01    过了2021.12.31就变成3个点的税率了呗 差额交税=（100-80)/1.03*0.03

郭老师 解答

2021-12-27 14:12

哦对的是的是这么做的。

清脆的花瓣 追问

2021-12-27 14:43

开普票的话就不这样做了吧    我们是小规模   季度不超过45万不交增值税   超过45万全额计税   专票占用普票额度  专票不管开多少都要差额征税呗

郭老师 解答

2021-12-27 14:46

普通发票也可以这么做。

清脆的花瓣 追问

2021-12-27 15:18

普通发票季度不超过45万不交增值税啊

郭老师 解答

2021-12-27 15:19

你好，对的是的，但是你申报的时候是不是应该有一个成本的，不管交不交税你都得申报上不是吗？你不能专票用差额计税，普通发票就用一般计税。