员工产假期间公司一共给她发了工资7200元 现在公司 账户收到社保中心汇入的员工生育津贴8900元 之前发的工资7200要从生育津贴中扣回 那么从公司收到津贴开始 该怎么做账

方老师 解答

2017-02-24 13:56

你之前发的工资的账务处理是怎样的，如果当时记的费用现在收到津贴冲减 借银行存款8900 管理费用 -7200 贷其他应付款1700

方老师 解答

2017-02-24 14:08

你这个生产成本结转了吗，没结转直接冲生产成本，结转的话冲主营业务成本，主营业务成本已跨年的话通过以前年度损益调整。