送心意

陈诗晗老师

职称注册会计师,高级会计师

2021-12-28 12:22

你要看一下这个递延所得税资产是什么原因发生了,现在能不能给他冲销掉。

追问

2021-12-28 13:57

拍图发给你,老师帮忙给看一下

追问

2021-12-28 14:15

长期借款时间也比较长,应该怎么处理?

追问

2021-12-28 14:17

这个长期借款时间很长,应该怎么处理呢?

陈诗晗老师 解答

2021-12-28 14:54

这个长期借款你要看一下你的借款合同呀,如果说已经到期了,那你就归还就行呀,没有到期的话,还有余额是正常的。

追问

2021-12-28 16:12

老师:分别是85,86年的借款,对方公司早就不存在了不用还了,几年前就应该冲他们一直拖到现在没有冲销。具体应该如何操作?

陈诗晗老师 解答

2021-12-28 16:16

那也就是说之前归还了,你这边没有入账,那你账号的银行存款还足不足够多能不能够现在归还。就是你现在借长期借款贷银行存款行不行?

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相关问题讨论
你要看一下这个递延所得税资产是什么原因发生了,现在能不能给他冲销掉。
2021-12-28 12:22:25
冲回坏账准备,冲减递延所得税,所得税费用
2019-08-28 13:53:51
同学。在享受免税的情况下,如果出现 了递延所得税是根据未来期间可以抵减时的税额确认为递延所得税后期抵减处理的。
2019-07-07 17:49:51
您好!2019年负债的账面价值=200-100+250=350,负债的计税基础为0,形成可抵扣暂时性差异350万元,但2018年已经确认了200万元,2019年新增暂时性差异150万元,需要确认递延所得税资产=150*25%=37.5万元
2019-06-24 15:42:25
也就是说,你这个政府补助,他是属于不征税的收入。那如果说是属于不征税的收入,你后面在会计上每一期都分摊到了你的其他收益,那么你每一期分摊的这个其他收益在纳税申报的时候调减就行了。
2022-05-30 11:54:03
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