送心意

郭老师

职称初级会计师

2021-12-29 14:43

这个具体的是什么业务的费用的吗?如果是费用的,借管理费用贷,银行存款没有发票正常做账,汇算清缴之前发票到了就可以抵扣企业所得税,没有到的话调增

荔枝心 追问

2021-12-29 14:43

采购原材料的

郭老师 解答

2021-12-29 14:44

借原材料贷银行存款。

荔枝心 追问

2021-12-29 14:49

发票要下月才能到,那么汇算清缴有影响吗?

荔枝心 追问

2021-12-29 14:49

暂估入账吗?

荔枝心 追问

2021-12-29 14:50

具体应该所有怎么操作呢

郭老师 解答

2021-12-29 14:50

哦,没有影响的,借原材料贷,银行存款做这个,这个确认了收入吗?单位主营是什么的,工业还是建筑的。

荔枝心 追问

2021-12-29 14:58

加工制造业,把一些配件组装成电池出售,

郭老师 解答

2021-12-29 14:59

借生产成本贷原材料,借库存商品贷生产成本,应付职工薪酬等
你们销售出去吗?如果销售出去了,借助于业务成本贷库存商品。

荔枝心 追问

2021-12-29 15:00

增值税呢

郭老师 解答

2021-12-29 15:01

增值税的没有发票抵扣不了。

荔枝心 追问

2021-12-29 15:02

发票对方没有给开出来,对方这个月没有发票了,只能下个月开出来

郭老师 解答

2021-12-29 15:03

你好,那你就没法抵扣这个月的增值税。

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相关问题讨论
您好 可以做暂估入账 然后汇算清缴的时候纳税调增
2023-02-14 20:39:59
这个具体的是什么业务的费用的吗?如果是费用的,借管理费用贷,银行存款没有发票正常做账,汇算清缴之前发票到了就可以抵扣企业所得税,没有到的话调增
2021-12-29 14:43:15
是的, 按规定,需要调整的
2018-12-30 20:15:35
你好,如果是销售方,是个人。 开收据有给你们备注个人名字,身份证号支出金额支出项目可以抵扣,不需要调整。
2021-05-26 11:31:22
你好! 1..计提 借:以前年度损益调整 贷:应交税费…应交企业所得税
2020-04-01 16:12:37
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