年底了好多款已付但是票为开过了怎么入账？年末汇算清缴怎么处理啊

荔枝心 追问

2021-12-29 14:43

采购原材料的

郭老师 解答

2021-12-29 14:44

借原材料贷银行存款。

荔枝心 追问

2021-12-29 14:49

发票要下月才能到，那么汇算清缴有影响吗？

荔枝心 追问

2021-12-29 14:49

暂估入账吗？

荔枝心 追问

2021-12-29 14:50

具体应该所有怎么操作呢

郭老师 解答

2021-12-29 14:50

哦，没有影响的，借原材料贷，银行存款做这个，这个确认了收入吗？单位主营是什么的，工业还是建筑的。

荔枝心 追问

2021-12-29 14:58

加工制造业，把一些配件组装成电池出售，

郭老师 解答

2021-12-29 14:59

借生产成本贷原材料，借库存商品贷生产成本，应付职工薪酬等
你们销售出去吗？如果销售出去了，借助于业务成本贷库存商品。

荔枝心 追问

2021-12-29 15:00

增值税呢

郭老师 解答

2021-12-29 15:01

增值税的没有发票抵扣不了。

荔枝心 追问

2021-12-29 15:02

发票对方没有给开出来，对方这个月没有发票了，只能下个月开出来

郭老师 解答

2021-12-29 15:03

你好，那你就没法抵扣这个月的增值税。