请问，去年的增值税进项税额，今年要转出，分录如何写。

存在 追问

2021-12-30 00:03

借贷一样？20年一张专票，现在需要进项税额转出？同时请问，需要补缴企业所得税的分录应该如何录入？

思顿乔老师 解答

2021-12-30 00:06

借：应交税金-应交增值税-进项税转出
贷：应交税金-应交增值税-进项税

思顿乔老师 解答

2021-12-30 00:07

借：以前年度损益调整—所得税费用，

贷：应交税费—企业所得税。

借：应交税费—企业所得税，

贷：银行存款。

借：利润分配—未分配利润，

贷：以前年度损益调整—所得税费用。

存在 追问

2021-12-30 00:20

进行税额转出分录，似乎不对。

思顿乔老师 解答

2021-12-30 09:35

您好，请问怎么不对啦