新开的公司,销售货物,开了1000元发票,税款17元。没有进项票。 借:银行存款1017 贷:主营业务收入1000 应交税费-应交增值税-销项税17 借:应交税费-应交增值税-销项税17 贷:应交增值税-转出未交增值税17 借:应交税费-转出未交增值税17 贷应交税费-未交增值税 下个月扣税的时候:借:应交税费-应交增值税-已交税金17贷:银行存款17如果这样做,岂不是多了个借:应交税费-未交增值税17 应交税费-未交增值税17 那怎么冲销呢??没有贷方,只
绿泡泡
于2017-02-26 17:17 发布 969次浏览
- 送心意
王雁鸣老师
职称: 中级会计师
2017-02-26 17:32
1月份:
收到不含税发票1000,税费17.已经认证
借:库存商品1000
应交税费-应交增值税-进项税17
贷:银行存款1017
销售货物不含税收入2000,税费34
借:银行存款 2034
贷:主营业务收入 2000
应交税费-应交增值税-销项税34
借: 应交税费-应交增值税-销项税34
贷:应交税费-应交增值税-进项税17
应交增值税-转出未交增值税17
借:应交税费-转出未交增值税17
贷应交税费-未交增值税 17
是不是下个月扣税还是这笔:
借:应交税费-应交增值税-已交税金17
贷:银行存款17
相关问题讨论
注意小规模纳税人没有下面这步分录的
结转,借应交税费转出未交增值税,贷应交税费未交增值税
其他两个分录都是正确的。
2019-06-17 19:38:52
一般纳税人的对的是这么做的。
2024-05-23 08:45:21
你好,小规模贷方是应交税费——应交增值税
2017-06-29 22:04:28
你好,同学
老师看了,这个分录没问题的
2024-01-08 16:55:44
你好,没问题,这个就是这么做的。
2021-12-10 11:45:35
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