工程类的小规模只有销项票开的都是工程款，没进项票，我结转成本借：主营业务成本、贷：工程施工或其他 贷方都是负数这个怎么调呢

顺利的早晨 追问

2021-12-30 09:59

没有进项票贷了工程施工的话，资产负债表中存货就成负数了，贷多少负多少，

郭老师 解答

2021-12-30 10:00

借工程施工贷应付账款暂估一个。

顺利的早晨 追问

2021-12-30 10:05

暂估这个，后期怎么冲呢？后期他就升一般纳税人了

郭老师 解答

2021-12-30 10:08

借应付账款贷、工程施工及工程施工待遇，千年都损益调整，然后再做发票。

顺利的早晨 追问

2021-12-30 10:11

年末做损益调整，发票怎么做呢，要开发票吗？

郭老师 解答

2021-12-30 10:14

借应付
贷工程施工
借工程施工
贷以前年度损益调整


借工程施工贷，应付账款
借以前年度损益调整贷，工程施工，这个是做发票。