老师，我们每天都给对方运输蔬菜，然后是一个月结款，比如12月份的费用对方下个月才结款给我们，我们也是下个月开12月份的发票给对方，12月份的运输服务费我们没收到款，也没开发票，12月份我的账需要怎么做呢？

sunshine 追问

2021-12-30 11:33

没有成本费用的，就是车要按月计提折旧而已，其他的费用都没有

sunshine 追问

2021-12-30 11:33

我们是这个月才开票给对方，不是说不开票

sunshine 追问

2021-12-30 11:34

下个月才给对方开票，不是说不开票

耿老师 解答

2021-12-30 11:36

你好！正规的的是12月发生的业务确认无票收入，次月开发票时冲减无票收入确认开票收入

sunshine 追问

2021-12-30 11:38

具体分录怎么做呢？

耿老师 解答

2021-12-30 11:41

你好！收入的分录是一样的，就是没有发票，次月原分录红字冲回无票收入在按发票做收入凭证就可以

sunshine 追问

2021-12-30 11:41

我们也是下个月才收到对方的款。

sunshine 追问

2021-12-30 11:43

那增值税这一块呢？没开发票也按无票报？下个月开发票呢？那不是重复申报增值税了？

耿老师 解答

2021-12-30 11:52

你好！下月申报冲减上月无票收入，税金也冲回