老师 你好 小规模纳税人的应交税费-应交增值税-转出未交增值税有借方余额是怎么形成的啊？

小鱼儿 追问

2021-12-31 16:47

导致余额的分录

郭老师 解答

2021-12-31 16:48

你好，你修改一下贷，主营业务收入负数
贷应交税费，未交增值税，

然后借应交税费应交增值税转出未交增值税贷营业外收入。