送心意

bullet 老师

职称初级会计师,中级会计师,税务师,审计师,CMA

2021-12-31 15:42

同学你好 ,年末一次结转是可以的,原来的进项是在借方,销项是在贷方,在年末结转的时候就把这些方向换下,然后有余额的就是应交税费-未交增值税,

Lili 追问

2021-12-31 18:30

老师你好我们没有设置未交增值税,就是年底还剩一些进项税额。

bullet 老师 解答

2021-12-31 19:29

同学你好,那你每月月初增值税是借贷方怎么挂账啊

Lili 追问

2021-12-31 22:43

老师您好,每个月月底不结转,没有结转过。月初也不结转我们一般都是进项大于销项。我们是外贸企业,内销很少。

bullet 老师 解答

2021-12-31 23:19

同学你好,那你就把差额结转到留低税额这个科目

Lili 追问

2022-01-01 08:05

老师能麻烦您写一下吗?

bullet 老师 解答

2022-01-01 17:04

同学你好,借:应交税费-应交增值税-销项税,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷:应交税费-应交增值税-进项税

上传图片  
相关问题讨论
您应该是小规模纳税人吧?
2019-09-12 11:08:28
借 应交增值税销项税 简易征收 进项税转出 贷 应交增值税进项税 贷 应交增值税-转出未交增值税 你好,你们是收到专票认证后转出了吗?
2019-03-29 17:22:04
你好,是的
2016-12-25 13:58:52
你好,看这个,这样转,没有金额的子目就不用: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-减免税款 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 同时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费--未交增值税
2019-06-06 11:21:18
你好,如果是小规模不用做结转,一般纳税人做,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2016-12-10 20:04:05
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...