老师您好增值税月末从来没有结转,年末可以一次结转吗?如何结转? 下图是我们今年年底需要结转的数据如何结转?三级明细就如下几个科目?
Lili
于2021-12-31 15:06 发布 2139次浏览
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- 送心意
bullet 老师
职称: 初级会计师,中级会计师,税务师,审计师,CMA
2021-12-31 15:42
同学你好 ,年末一次结转是可以的,原来的进项是在借方,销项是在贷方,在年末结转的时候就把这些方向换下,然后有余额的就是应交税费-未交增值税,
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您应该是小规模纳税人吧?
2019-09-12 11:08:28
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借 应交增值税销项税 简易征收 进项税转出 贷 应交增值税进项税 贷 应交增值税-转出未交增值税
你好,你们是收到专票认证后转出了吗?
2019-03-29 17:22:04
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你好,是的
2016-12-25 13:58:52
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你好,看这个,这样转,没有金额的子目就不用: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-减免税款 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 同时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费--未交增值税
2019-06-06 11:21:18
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你好,如果是小规模不用做结转,一般纳税人做,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2016-12-10 20:04:05
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