老师您好,请问两年前的应收账款挂错科目怎么更正?例如:2019年给A公司销售100元的货,收到的A公司100元计入了应收账款,但实际收到的100元是A公司的保证金(其他应付款),销售100元未回款。2020年A公司退货20元,由于2019年记错科目,A公司的账款已平,2020年A退货时科目记预收A公司20元,这20元2020年退款时已平账。2021年收到A公司80元货款,但前期因为把保证金计入了应收款,请问2021年收到的80元应该怎么调账?
梁
于2022-01-04 12:56 发布 1353次浏览
- 送心意
朴老师
职称: 会计师
2022-01-04 13:21
那你这个做
借应收账款
贷其他应付款
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同学你好,借:其他应收款,贷:其他应付款,这样调整过去了。
2022-01-04 17:23:01

其他应收款,借其他应收款贷银存
2019-02-02 16:30:50

你好!按规定应付账款和其他应付款需要确认收入,其他应收确认损失
2019-11-30 17:24:12

您好,当然是借款时,借 其他应付款,贷 现金,好啊。
2017-03-07 20:36:47

您好!首先这个是不合规的。
这个看你其他应收款是借方还是贷方余额,金额是多少。比如现在是借方10元,那您就借:其他应付款-10 贷:其他应收款10.
2016-11-11 10:33:03
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