老师您好！我是出纳、我看我们单位前些年计提的福利费一直在账上放着有100多万、因为我们是事业单位企业管理不允许有福利费了、这个得怎么办？这福利费就一直放在账上也不对吧？

柔弱的野狼 追问

2022-01-04 19:37

我们就是按企业做账但是审计还不让有福利费和教育经费

柔弱的野狼 追问

2022-01-04 19:37

原来计提的福利费和教育经费一直在账上

易 老师 解答

2022-01-04 19:45

按企业账可调至未分配利润科目

柔弱的野狼 追问

2022-01-04 19:46

老师我是小白说一下这个分录怎么做吗？

柔弱的野狼 追问

2022-01-04 19:46

还有一直不调有什么风险吗？

易 老师 解答

2022-01-04 19:52

借：其他应付款福利费，贷：利润分配未分配利润。

柔弱的野狼 追问

2022-01-04 20:10

老师如果一直不调会怎样呢？

易 老师 解答

2022-01-04 20:31

一直不调涉税的话会需调增应纳税所得额的

柔弱的野狼 追问

2022-01-04 21:11

谢谢老师！

柔弱的野狼 追问

2022-01-04 21:13

老师我们去年亏损了200多万直接调是不是也可以呢？

易 老师 解答

2022-01-04 21:19

亏损了就不怕调了，都不和交税的了