送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2022-01-04 21:30

您好
对外捐赠的产品,视同销售了,交增值税,还交所得税

平淡的大神 追问

2022-01-04 21:31

所得税计税依据是?

bamboo老师 解答

2022-01-04 21:31

所得税计税依据是商品的售价

平淡的大神 追问

2022-01-04 21:33

比如说这个图片呢?

bamboo老师 解答

2022-01-04 21:34

计税基数按照公允价值100万

平淡的大神 追问

2022-01-04 21:37

你好 这20万最后没有交企业所得税

bamboo老师 解答

2022-01-04 21:42

视同销售收入100 成本80 
申报表里面没有体现吗?

平淡的大神 追问

2022-01-04 21:44

体现了 这俩的差计入30行其他了,就没有交企业所得税,还是在营业外支出93万时候,纳税调增交所得税呢?

bamboo老师 解答

2022-01-04 21:46

同时自动过度到A105000表里了

这个表里数据您看过了吗

上传图片  
相关问题讨论
您好 对外捐赠的产品,视同销售了,交增值税,还交所得税
2022-01-04 21:30:36
你好!是的。你没有销售不涉及销项。卖掉的时候才涉及销项 盘亏的要做进项转出。
2017-09-13 09:21:45
企业所得税调增的金额是营业外支出的金额,也就是包含了增值税的
2021-06-15 10:47:52
如果是送客户属于销售费用 如果是送其他,营业外支出 如果是非公益性,不可以
2020-02-05 20:15:07
同学你好!这个有前提    是公益性捐赠    贷方才是库存商品的 因为这个     可以减少对应的营业外支出金额   而公益性捐赠   我国是有比例扣除限制的 不能超过年度会计利润的12%     超过部分   企业所得税税前    不能扣除的 这样    其实是鼓励公益性捐赠的      而非公益性捐赠  这个贷方   对应的就是主营业务收入哦
2021-03-05 09:03:53
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...