误把本属于服务费的知识产权服务费做到了无形资产去了，并每个月摊销了，现在更正做到管理费用-服务费，那已摊销的部分的该怎么做分录啊，是去年发生的 ，都摊销几个月了。

酱酱 追问

2017-03-03 08:46

用不用做这个分录：   借  应交税费   贷  以前年度损益调整

吴月柳 解答

2017-03-02 15:43

那你把之前做错的全部冲销掉，然后做正常的

吴月柳 解答

2017-03-02 21:41

你现在直接把剩下无形资产转到费用，已经摊的不用管了，反正都是去年费用。借：以前年度损益整  贷：无形资产，借：利润分配-未分配利润  贷：以前年度损益调整

吴月柳 解答

2017-03-03 09:05

不用