在吗，想问下，一般纳税人我们是新公司21年9月开始有收入，然后同时9月开始有进项，9月-11月一直进项大于销项，但是每月末进项税额和销项税额月末用结转嘛

搞怪的日记本 追问

2022-01-12 08:56

是销项和进项都要结转是吧，老师

搞怪的日记本 追问

2022-01-12 08:56

但是我们公司9-11月都没有结转

搞怪的日记本 追问

2022-01-12 08:57

然后12月份销项比进项大

搞怪的日记本 追问

2022-01-12 08:58

像这样情况怎么样做呀老师

郭老师 解答

2022-01-12 08:59

好在这个月一块儿结转就可以。

搞怪的日记本 追问

2022-01-12 08:59

你刚才说的这个分录按当月销项和进项税额的余额结转是吧

郭老师 解答

2022-01-12 08:59

对的是的，是这么做的。

搞怪的日记本 追问

2022-01-12 09:00

老师12月一起结转的分录流程再给分享下呗

搞怪的日记本 追问

2022-01-12 09:00

那我12月份，销项大于进项呀

搞怪的日记本 追问

2022-01-12 09:01

有点懵，帮我捋捋分录老师

郭老师 解答

2022-01-12 09:06

你好，你12月再继续结转，就是拉上面的分录不变。你看一下转出未交增值税的余额在哪一页放假。

郭老师 解答

2022-01-12 09:06

看一下转出未交增值税的余额在哪个方向，不管进项大于销项，你上面的分录不变，都是一样做的，只不过是转出未交增值税，一个借方一个贷方。

搞怪的日记本 追问

2022-01-12 09:11

好的，我试试

郭老师 解答

2022-01-12 09:13

可以的，你可以试一下的。

搞怪的日记本 追问

2022-01-12 09:13

我先把9-12月份销项和进项累计余额像你说这样结转了

搞怪的日记本 追问

2022-01-12 09:13

然后再看看未交增值税在哪个方向是吧

郭老师 解答

2022-01-12 09:14

你好看转出未交增值税的余额。