老师 净利润和本年利润最后一个月对不上，怎么查？我12月计提所得税费后再结转损益后，是不是要先计提了盈余公积再结转本年利润？

11876948484884 追问

2022-01-12 11:04

老师 那我是这样的，两个利润对不上，不知道问题出哪了

辜老师 解答

2022-01-12 11:12

是不是你净利润的数据有错误哦

11876948484884 追问

2022-01-12 11:16

工业企业，那建筑物在建工程，进项税额，算税负率要剔除吗？

11876948484884 追问

2022-01-12 11:17

老师，我看了一上午还没看出问题在哪，差的那个余额，我昨天好像在哪见过，今天又没找到

辜老师 解答

2022-01-12 11:19

税负率是按实际缴纳的税费/收入来计算的

11876948484884 追问

2022-01-12 11:31

老师 我就是找不到利润哪出了问题
差5万多

辜老师 解答

2022-01-12 11:31

利润跟什么差了5万多

11876948484884 追问

2022-01-12 11:39

老师 报表净利润和本年利润明细的余额不一样，差了5万多。

辜老师 解答

2022-01-12 11:40

那你应该是你利润表的数据出错了

11876948484884 追问

2022-01-12 11:41

那我该如果查问题

辜老师 解答

2022-01-12 11:43

你是账面本年利润多，还是利润表净利润多

11876948484884 追问

2022-01-12 11:47

我利润表上的净利润多

11876948484884 追问

2022-01-12 12:00

老师 谢谢。我找到原因了，我红冲发票的收入记在借方，写的是正数，写错了
我是不是该都有红字写红冲的分录？

辜老师 解答

2022-01-12 14:12

是的，你的理解是对的