住客在平台下单，返给我们酒店款里面会直接扣除佣金费，佣金费发票回来才做账。凭证怎么做。我平时做账，先把每个月回到公户里面的房费确认收入，佣金费发票回来再确认收入，结转费用。 佣金费发票回来，借：应收账款100.主营收入99应交税费1。然后再冲了应收账款，借：主营成本—平台费用100（这里是填写100还是99）.贷：应收账款100

感性的大米 追问

2022-01-12 11:23

你这个是正常思路。可实际操作中，酒店是每个平台收入是多少统计不准确，我就是根据回款确认收入，佣金发票回来再把剩下的确认收入，冲减应收账款，做成本。

小钰老师 解答

2022-01-12 11:29

如果账务只是满足内部管理需要，可以根据实际情况调整，如果平台佣金是100，你的主营业务成本天100