老师，你好，请问，公司很多支出都是直接有法人支出的所以每月都有从公账转账一笔钱大概是10万到法人的账上，我做账做的是提取备用金，入的现金可以的吗？

完美的镜子 追问

2022-01-13 09:14

其他应收款？比如部分员工的工资是由法人个人发放的，仓库房租也是由法人发放的，还有公司招待客户的餐饮部分等

涵老师 解答

2022-01-13 09:23

给法人打款时：借其他应收款 法人，贷：现金或银行存款，等到发票入账时，借：管理费用－业务招待费  贷：其他应收款 法人。

完美的镜子 追问

2022-01-13 09:36

那给法人打款时，转账备注应该写什么

涵老师 解答

2022-01-13 09:56

可以备注代为支付工资 代为支付租金

完美的镜子 追问

2022-01-13 15:06

那只能一笔一笔转是吗？

涵老师 解答

2022-01-13 15:09

你之前如果一起转了，可以费用汇总在一起，进行冲销。比如代为支付业务招待费、租金。

完美的镜子 追问

2022-01-13 18:57

比如1月份一次性给法人打款10万是备注的备用金，可以做  借其他应收款 贷银行存款，费用发票入账时，全部汇总到一个凭证进行做账吗？比如代为支付费用，借管理费用(房租、业务招待费、福利费等)/销售费用(房租、工资、业务招待费、福利费等)/财务费用。贷其他应收款(法人)  吗？

涵老师 解答

2022-01-13 19:14

10万金额有点大，你可以分两三个凭证

完美的镜子 追问

2022-01-13 21:05

如果实际费用支出没有达到10万，多的可以下期作为费用支出吗？

涵老师 解答

2022-01-13 21:18

可以作为下期支出。