公司是一般纳税人，收到客户代开1%专票，做凭证时，全额进费用吧？因为代开专票也不能抵扣，就没有必要再体现进账税了吧？

宋京 追问

2022-01-15 23:28

可是这张代开的1%专票不在增值税抵扣勾选系统里啊！我怎么抵扣？是11月份收到的发票。

紫藤老师 解答

2022-01-15 23:29

如果不抵扣的，做凭证时，全额进费用

宋京 追问

2022-01-15 23:30

如果还是想抵扣，但是申报11月和12月增值税时有没有做留抵，现在还有补救的方法吗？

紫藤老师 解答

2022-01-15 23:31

如果还是想抵扣，以后月份可以抵扣的，不影响

宋京 追问

2022-01-15 23:39

可是已经申报完12月份增值税，这个代开的专票不在增值税抵扣勾选系统里，我是不是可以更正增值税申报表，把进项税那张表改成这张代开专票留抵？

紫藤老师 解答

2022-01-15 23:40

可以更正增值税申报表，把进项税那张表改成这张代开专票留抵

宋京 追问

2022-01-15 23:41

好的！谢谢老师！

紫藤老师 解答

2022-01-15 23:42

不客气，如果对解答满意可以五星好评哦   

宋京 追问

2022-01-15 23:43

老师我是不是得把11月和12月的申报表都得更正？这张代开专票是11月份

紫藤老师 解答

2022-01-15 23:43

对，把11月和12月的申报表都得更正