老师，你好，款已收票已开但成本核算不知道，因为公司新企业原料还未入库设备未完工设备款未付 清折旧不能算出，这样改如何做账？谢谢

程芳 追问

2022-01-16 06:46

老师，请问分录怎么做，跨年了可以暂估吗？

答疑苏老师 解答

2022-01-16 06:49

你好  借  原材料-暂估  贷 应付账款-暂估 等发票来了，把这个暂估的冲掉，按发票来入账就可以了。

程芳 追问

2022-01-16 06:50

成本也是暂估吗？

答疑苏老师 解答

2022-01-16 06:54

你好，是的，原材料就是结转到成本生产成本，再结转到库存商品，最后结转到主营业务成本的。

程芳 追问

2022-01-16 07:04

老师成本里有设备折旧这个怎么暂估

答疑苏老师 解答

2022-01-16 07:10

你好，那就只能暂估固定资产了。

程芳 追问

2022-01-16 07:11

好的，谢谢老师

答疑苏老师 解答

2022-01-16 07:12

不客气，祝工作顺利哦！