我想问一下，其他单位的用了我们公司的电费，按季度转回来给我们公司的，怎么入账？

满意的香氛 追问

2022-01-16 16:19

好的，谢谢老师！

小五子老师 解答

2022-01-16 16:21

不客气，祝工作顺利！满意请给我五星好评，谢谢！

满意的香氛 追问

2022-01-16 16:21

我之前用了其他应收款，这个可以调吗？

小五子老师 解答

2022-01-16 16:24

可以的，你就不冲管理费用，贷其他应收款就可以了。

满意的香氛 追问

2022-01-16 16:32

我就去这样做。其他应收款出现负数了

满意的香氛 追问

2022-01-16 16:33

是不是要冲了费用去么？在做一笔分录，借：其他应收款  贷：管理费用

小五子老师 解答

2022-01-16 16:34

你之前的分录是怎么做的？其他应收款有借方余额才能冲的？

满意的香氛 追问

2022-01-16 16:44

我之前收到的时候做分录  借：银行存款   贷：其他应收款   连续做了三个季度就出现负数了

小五子老师 解答

2022-01-16 16:46

你自己交电费的时候，你需要
借：其他应收款
管理费用
贷：银行存款
后面再去冲其他应收款才可以的。

满意的香氛 追问

2022-01-16 16:54

我们电费我都是先做预存的，借：预付账款   贷：银行存款

满意的香氛 追问

2022-01-16 16:54

发票也没有及时回来

小五子老师 解答

2022-01-16 17:15

那你也可以预存的时候，
借：其他应收款
预付账款
贷：银行存款
总之，你要之前做了其他应收款，后面才能冲