老师请问12月底，账记完了，结转损益之后，还要做哪些比如分录那些

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2022-01-17 10:35

你好，还会涉及
借：本年利润，贷：利润分配—未分配利润
借：利润分配—提取法定盈余公积，贷：盈余公积

Lily 追问

2022-01-17 10:40

任意盈余公积要提吗

邹老师解答

2022-01-17 10:44

你好，任意盈余公积，可以根据股东会情况提取（这个是可以提取，也可以不提取的）

精选问题

销售费用和增量成本是什么关系？问

销售费用：企业在销售商品和材料、提供劳务的过程中发生的各种费用，包括销售人员的薪酬、广告费、运输费、装卸费、包装费、保险费、差旅费等。增量成本：指企业不取得合同就不会发生的成本，即只有合同签订交易发生了，企业才会支付这笔费用。如果合同签订不了交易也不发生，企业就不会发生这笔支出。例如，销售佣金就属于增量成本，因为企业如果没有取得合同，就不会发生这笔销售佣金答
老师，您好，收到汽车强制险费发票，价税合计不包含车问

你好，借管理费用-车辆费用，车船税应交税费-应交增值税-进项税额贷银行存款答
基本户收到久悬户余额0.90元，会计分录？问

借：银行存款借：财务费用（负数）答
老师，请问一下你知道土地出让金怎么计算吗土地成问

你好，出让金的价格就是成交价答
老师，你好，如果公司经营异常了没有税务不注销不问

你好，是工商异常了吗？如果是的话，时间长了会的。答

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