老师你好，比如21年一季度盈利后缴所得税1000元，二季度和三季度亏损，到第四季度累计盈利10000元，净利润是减去一季度所得税后为9000元（第四季度没有计提所得税因为有以前年度亏损），是以这9000元净利润转利润分配吗？

靖婷 追问

2022-01-17 16:07

那利润表中的净利润转利润分配后加资产负债表上年期初数是等于本年年末未分配利润吗，有个大问题是利润表中利润总额和本年利润未结转利润分配前的余额对不上，是什么原因呢

东老师 解答

2022-01-17 16:07

这两个除非新企业，要不然也不会一样的

靖婷 追问

2022-01-17 16:14

老师你好，是不是利润表年末的利润总额累计数必须等于科目余额表中本年利润分年末余额（未结转到利润分配前）

东老师 解答

2022-01-17 16:16

不是，是等于本年利润减去所得税的金额