送心意

陈微老师

职称注册会计师,资产评估师,CMA,初级会计师

2022-01-17 20:41

看你购进的时候税额有没有计入到存货成本,如果购进是普票,税额计入到存货成本,销售的时候结转成本自然就按照含税金额结转了,如果购进时候是专票,税额计入到进行税额了,没有计入到存货成本,销售的时候结转成本就不含税金额结转

东京的樱花,开在了巴黎 追问

2022-01-17 20:48

本年利润在借方是不是亏损,不需要交企业所得税

陈微老师 解答

2022-01-17 20:49

本年利润在借方是亏损,不一定不交企业所得税,因为可能存在纳税调整(只能说大概率不交)

东京的樱花,开在了巴黎 追问

2022-01-17 20:53

应交税费负数可以吗,什么意思

陈微老师 解答

2022-01-17 20:54

需要看应交税费具体明细是什么

东京的樱花,开在了巴黎 追问

2022-01-17 20:55

其他应付款为负数可以吗,什么意思

东京的樱花,开在了巴黎 追问

2022-01-17 20:55

未交增值税为负数

陈微老师 解答

2022-01-17 20:55

可以简单理解为其他应收款的意思

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相关问题讨论
结转成本是不是用采购的不含税金额结转?对的你这样的理解是正确的
2020-08-04 12:01:36
您好 结转成本是结转不含税金额 比如第一行,结转1236.28
2019-07-07 19:22:12
你好 1,如果购进的时候,进项税额抵扣了,是按不含税金额 2,如果购进的时候,进项税额没有抵扣,是按含税金额 
2022-02-25 08:32:56
看你购进的时候税额有没有计入到存货成本,如果购进是普票,税额计入到存货成本,销售的时候结转成本自然就按照含税金额结转了,如果购进时候是专票,税额计入到进行税额了,没有计入到存货成本,销售的时候结转成本就不含税金额结转
2022-01-17 20:41:32
你好,购入材料等用于生产性,不属于免税等不可抵扣项目的,可以抵扣进项,结转成本按不含税金额结转
2022-02-24 23:11:45
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