送心意

李霞老师

职称中级会计师

2022-01-18 10:24

您好,同学,那说明你集体的少,您得补提所的税,借,所的税费用,贷,应交税费-应交所得税,  另外一个已交税金,你得仔细看一下,应交税费这个总科目数是对的吗,如果是对的,就不用管已交税金的余额了

微信用户 追问

2022-01-18 10:56

如果是应交税费 -销项贷方有余额  应该怎么结转呢

李霞老师 解答

2022-01-18 10:58

您好,这种情况很正常的, 主要是应交税费里面有很多科目,你不能光看一个科目,你得看应交税费这个大科目余额对不对

微信用户 追问

2022-01-18 11:17

要交的费用都对的 就是科目有余额不懂怎么结转,或者需不需要结转, 想请教一下老师,销项贷方 余额怎么结转, 应交税费-所得税有借方余额怎么结转呢

李霞老师 解答

2022-01-18 11:19

销项税额这个不用转,所得税,借方余额按照我发你的凭证计提,就是平账

微信用户 追问

2022-01-18 13:16

谢谢老师

李霞老师 解答

2022-01-18 13:18

祝您生活愉快感谢五星好评

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您好,同学,那说明你集体的少,您得补提所的税,借,所的税费用,贷,应交税费-应交所得税, 另外一个已交税金,你得仔细看一下,应交税费这个总科目数是对的吗,如果是对的,就不用管已交税金的余额了
2022-01-18 10:24:01
您好,可以设置,谢谢
2021-04-14 11:01:46
你好,设置在借方方向
2018-03-13 16:57:50
你好, 首先“应交税金”是原会计制度的科目名称,“应交税费”是新会计准则规定的会计科目名称。 因此,如果沿用原会计制度,就用应交税金,如果执行新会计准则就用应交税费,但当年的同一账套不能两个科目名称同时存在,那样的话,汇总科目会乱的。 应交税金是负债科目,是过渡性的,就是应当要交但还没有马上就交。如果马上就交的就不必通过应交税费。如车船使用税。 借:管理费用 贷:银行存款 而应交税费的账务处理,如对外销售货物应交税费的账务处理,这是这样的: 1、在发生销售收入和收取增值税时, 借:银行存款(应收票据、应收账款等账户) 贷:应交税费――应交增值税(销项税额) 2、销售应税消费品时的账务处理。销售实现时,按应交的消费税额入账: 借:产品销售税金及附加 贷:应交税费――应交消费税 3、发生销货退回及退税时,作相反的会计处理 。
2020-07-30 17:51:21
您好,应该是应交税费-应交增值税(已交税金 )吧,这是用于当月缴纳当月税款的时候用的
2019-06-23 17:10:44
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