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来来老师

职称： 中级会计师

2022-01-18 10:57

你好 您是指增值税申报上的减免税额和发票不符的意思吗？
要是 账上还是按发票来‘
发票是1%就按1%做账
增值税申报表是3%是因为税局没有改表（疫情是阶段性的）不用管这个

虚心的毛巾 追问

2022-01-18 11:35

我是发票红冲了，小规模公司不超过45万免增值税的，上个月开的发票免的增值税 算到营业外收入了，下个月开的红字发票，上个月的营业外收入需要冲减掉吗

来来老师 解答

2022-01-18 13:26

你好 
实务中 因为增值税您开到本月是另外一个季度

还是会影响下个季度的增值税缴纳
所以可以冲减 也可以不冲减 
整体看是一样结果
可以到次月季度末时候看下情况

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你好，减免附加税直接就不用计提了
2017-09-13 09:35:29
你好，你可以补做到第二个季度
2017-07-07 14:00:54
你好 您是指增值税申报上的减免税额和发票不符的意思吗？ 要是 账上还是按发票来‘ 发票是1%就按1%做账 增值税申报表是3%是因为税局没有改表（疫情是阶段性的）不用管这个
2022-01-18 10:57:32
你好，借应交税费  贷利润分配
2022-03-22 10:35:28
您好，是的。借，应交税费――应交增值税，贷，营业外收入-政府补助。
2017-07-10 21:23:56
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