己支付款项对方未开票，账务需怎么处理

合适的小蝴蝶 追问

2022-01-18 16:08

老师，对方不开票过来了但当时己做上述你所说的分录

邹老师 解答

2022-01-18 16:11

你好，对方不开票过来了，现在的调整分录是
借：库存商品或原材料  ，  贷：预付账款

合适的小蝴蝶 追问

2022-01-18 16:17

我们是设计服务行业没有库存商品

邹老师 解答

2022-01-18 16:18

你好，具体是什么情况下发生的设计服务支出呢？ 

合适的小蝴蝶 追问

2022-01-18 16:35

就是图书费之类的，还有汽车保险费

邹老师 解答

2022-01-18 16:36

你好，对方不开票过来了，现在的调整分录是

借：管理费用   ，  贷：预付账款

合适的小蝴蝶 追问

2022-01-18 16:55

没有票可以借管理费用吗？

邹老师 解答

2022-01-18 16:58

你好，可以做无票费用支出，汇算清缴的时候做纳税调增处理 

合适的小蝴蝶 追问

2022-01-18 17:06

还有一个情况是这样车辆购保险当时转了15000元后来有返还2000元现金发票只开了13000元这个应该怎么平账？

邹老师 解答

2022-01-18 17:08

你好
借：预付账款 15000，贷：银行存款  15000
借：管理费用 13000，库存现金 2000，贷：预付账款 15000

合适的小蝴蝶 追问

2022-01-18 17:09

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2022-01-18 17:11

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。