老师，增值税附加申报表，本期发生额指的什么 全部含税收入是所有的收入吗？

Lily 追问

2022-01-18 18:49

普票跟无票收入不算吗

宋艳萍老师 解答

2022-01-18 18:50

普票和无票收入加上专票收入，如果没有超过45万，普票和无票收入属于免税的，不用填在这里。

Lily 追问

2022-01-18 18:51

超了，全额交税，我专票有开3个点的，要核算成1个点，不是专票开多少就交多少税吗？

宋艳萍老师 解答

2022-01-18 18:56

专票3个点的没有减免，不用填
普票和免票需要填那个减免表。

宋艳萍老师 解答

2022-01-18 18:57

专票只有按1%开具的才填减免表

Lily 追问

2022-01-18 19:06

本期发生额 只填1%专票的不含税销售额吗，我们专票有开1%跟3%的 减免表里填1%的专票不含税销售额跟无票收入和普票的  不含税销售额那

宋艳萍老师 解答

2022-01-18 19:15

本期发生额 只填1%专票的不含税销售额*0.02

宋艳萍老师 解答

2022-01-18 19:15

加上普票和无票不含税金额*0.02

宋艳萍老师 解答

2022-01-18 19:16

1%税率的专票，还有普票和无票，会产生减免2%

Lily 追问

2022-01-18 20:11

全部的含税收入是减免部分的含税收入吗？就是1%专票的含税开票金额跟普票和无票的销售含税开票金额

宋艳萍老师 解答

2022-01-18 20:27

是的，是含税销售额

Lily 追问

2022-01-18 20:36

老师，按照您说的，本期发生额是1%所有开票的不含税收入*0.02 

宋艳萍老师 解答

2022-01-18 20:38

第八栏等于主表第一栏么？