老师我去年的账已经结了！税已经报了！但是现在来工程款劳务费了！我做工资只能做一月份的吗？

生如夏花 追问

2022-01-21 14:21

成本就是工资表！去年工资表做到9月份了！但是跨年了！现在做去年的工资表不合适吧

郭老师 解答

2022-01-21 14:22

你好，你当时的分录是怎么做的？

生如夏花 追问

2022-01-21 14:24

借工程施工～合同履约成本～人工费
贷应付职工薪酬

郭老师 解答

2022-01-21 14:26

可以结转到主营业务成本吗？如果是的话，建议应付职工薪酬贷合同履约成本，然后再做发票的借合同履约成本，贷银行存款或者是应付账款。

生如夏花 追问

2022-01-21 14:28

结转收入了就结转到主营业务成本里

郭老师 解答

2022-01-21 14:29

你好，完整的借应付职工薪酬贷，以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷应付账款或者是银行存款。

生如夏花 追问

2022-01-21 14:30

我现在给甲方开发票工程服务～劳务费！我的陈本只有工资！我的工资可以做去年吗？

生如夏花 追问

2022-01-21 14:32

那更正申报第四季度财报和企业所得税！然后反结帐预提这部分工资可以吗？

郭老师 解答

2022-01-21 14:32

这个属于去年的，是这么做的。

生如夏花 追问

2022-01-21 14:34

我下面反结帐！重新申报税可以吗！因为用了以前年度损益调整！会影响我今年的利润！利润就大了！

郭老师 解答

2022-01-21 14:35

不用反结账，直接做到这个月就可以的，按你发票的抵扣所得税，如果你暂估和发票的是一样的，可以正常抵扣所得税。