老师，集团公司跟子公司借款，现在借款的利息子公司做为其他业务收入出账，集团公司做为财务费用出账，年终合并报表应该如何做抵消分录？

小小 追问

2022-01-24 17:40

目前有个情况是这样的，子公司根据不含税金额做了收入，但是集团公司是根据含税金额做的财务费用，这个差额怎么处理？

王雁鸣老师 解答

2022-01-24 17:48

同学你好，差额不需要处理。按其他业务收入金额做分录即可。