老师，您好，这边想咨询下，我公司被另一家同省不同市的公司吸收合并，想问下具体需要哪些资料？还有我司是以1月底的数据为基数做吸收合并，2月我司还能做交易往来吗？是否不能再有交易往来呢？抱歉，那天没有看到您的回复，还想问下您所说的内部交易是什么意思呢？就是如果我以1月底的基数为合并数，但是我2月还没有完成合并，双方的可以存在交易？两家公司合并一定要以月份为基准，？

陈诗晗老师 解答

2022-01-24 19:21

那也就是两家公司直接就并为一家公司了，就不存在什么内部交易的问题了。

magi…… 追问

2022-01-24 20:31

嗯呢，您说的这个我明白，那合并需要哪些资料呢？

magi…… 追问

2022-01-24 20:32

是先合并再注销是么？

陈诗晗老师 解答

2022-01-24 20:33

就是你是吸收合并的情况下，对方就直接去工商办理注销，那么注销时候对方账上会有一些资产负债，所有者权益，你这边直接账户把它并过来就行了，并过来的分录就是借资产类的余额在负债类，所有的权益类把余额直接并过来就行。

magi…… 追问

2022-01-24 20:33

就比如，我现在1月，两家公司都是正常做账，我2月要做合并的话，A公司被B公司吸收合并，A公司有些业务比如收客户货款只能发生在A公司，那时候还没有走完注销流程，那这个账怎么做呢？

magi…… 追问

2022-01-24 20:35

就比如我1月两家账务正常做，2月做合并，我A公司1月底的资产负债表上的数据直接合并到B公司，然后A公司资产负债表上就什么数据都没有了，然后去做注销就可以了么？您刚说的账务有点不大懂，能举个例子么？

陈诗晗老师 解答

2022-01-24 20:45

就是说你在注销之前，你要把你账上的数据全部都清理掉，清理就按照我上面给你的处理就清理呀，因为他已经变了另外一个公司了，那这两个公司并到一起之后，他就是一体的呀，就不存在这里，单独还有合并的问题。

magi…… 追问

2022-01-24 20:50

您说的全部清理就是把账务合并的新公司哪里，这个怎么做呢？

陈诗晗老师 解答

2022-01-24 21:00

你吸收合并没有新公司呀，就是你之前有个公司，之前两个公司，现在把另外一个公司注销了，注销了，这个公司的数据全部并到另外一个公司就行呀。

magi…… 追问

2022-01-24 21:56

就是A.公司和B公司，B公司现在吸收合并A公司，那A公司的账务怎么做呢？举个例子，比如A公司的资产负债表的现金还有1万，怎么把这个A公司的1万做到B公司的账户上？账务上怎么做？比如A公司应收有100万，怎么做到B公司账里？

陈诗晗老师 解答

2022-01-24 21:57

合并方
借，资产类
贷，负债类
所有者权益类
被合并方
借，所有者权益类
负债类
贷，资产类

陈诗晗老师 解答

2022-01-24 21:58

把你账号所有的余额带到这个里面就行。

magi…… 追问

2022-01-24 22:01

利润应该不用合并过来吧？

magi…… 追问

2022-01-24 22:04

我明白您的账务处理了，就比如我资产负债表的资产类有现金，应收，预付，其他应收做借方，贷方贷短期借款，应付，其他应付，应交税费，应付工资这些，资产负债表的两边应该平的，做一个凭证就可以，相当于资产负债全部转移到了吸收方？

magi…… 追问

2022-01-24 22:05

那这样的话被吸收方的资产负债表里就没有数据了，直接做简易注销就可以了？

magi…… 追问

2022-01-24 22:05

那我做吸收合并这是账务处理，我要去税务局怎么做呢？需要哪些资料呢？

陈诗晗老师 解答

2022-01-25 09:39

对了，就是这个意思，去注销的时候直接去填写那个注销的表格就行了。