今年3月份才发现2016年的工资少提了900多（就扣社保个人部分的金额），所得税汇算有影响吗？现在可以补计工资“借：管理费用/工资 900，贷：应付职工工资900 ；借：应付职工工资900，贷“其他应收款/社保个人部分”可以吗？

方老师 解答

2017-03-10 09:17

管理费用用以前年度损益调整科目替代，  除了上面两笔再做一笔借未分配利润  贷以前年度损益调整

方老师 解答

2017-03-10 09:38

需要把16年亏损金额再加上这900