第一次报税，求老师指导这个怎么填？小规模季度核定征收，核定额57000，无专票

花痴的书包 追问

2022-01-27 17:41

要填的收入都是不含税收入是吗？

小小霞老师 解答

2022-01-27 17:51

你好，是的呢。按不含税销售额

花痴的书包 追问

2022-01-27 18:30

个体户第10栏填吗？

花痴的书包 追问

2022-01-27 18:33

有个老师说把不含税开票额填到11栏

小小霞老师 解答

2022-01-27 19:21

我这边查过了，个体户是填在第11栏，第10栏是企业填的

花痴的书包 追问

2022-01-27 19:44

但是我超过了核定额，是不是应该填到第3栏啊？

花痴的书包 追问

2022-01-27 19:45

第11栏是未达起征点销售额

小小霞老师 解答

2022-01-27 20:38

你好，核定征收是针对个人所得税的征收方式  
增值税只有自行申报，定期定额征收的方式
所以你是填写在11栏，可以享受小微企业季度45万元普票免征增值税优惠的呢