你好，小规模普通发票开出去后，有期限嘛。就是会说过期嘛

小猪最晴天 追问

2022-01-30 14:44

那跨年的普通发票，还可以红冲嘛，对方不想要普票了

冉老师 解答

2022-01-30 14:45

你好，学员可以的，增值税普通发票可以跨年冲红

小猪最晴天 追问

2022-01-30 14:48

那是不是还要申请退税，我们然后再开专票的话，这个税是直接可以抵扣，还是只能够退税

冉老师 解答

2022-01-30 14:49

你好，不用申请，退税，本期冲回，申报的金额直接减去了，然后直接按照专票重新申报

小猪最晴天 追问

2022-01-30 14:50

那如果是代开的普票，也一样嘛

冉老师 解答

2022-01-30 14:52

代开的话，你们是现场缴纳的增值税吗

小猪最晴天 追问

2022-01-30 14:53

对的，现场缴纳

小猪最晴天 追问

2022-01-30 14:53

现场代扣的

冉老师 解答

2022-01-30 14:54

现场缴纳的话，没关系，因为你当期冲回，申报表会前去这个金额，重新开具会按照发票金额重新计量，一正一负

冉老师 解答

2022-01-30 14:54

如果金额正好相等，就是一正一负对当期没影响

小猪最晴天 追问

2022-01-30 14:57

好的，谢谢

冉老师 解答

2022-01-30 14:58

不客气，祝你生活愉快，新年快乐，学员