老师，12月开出去的增值税专票，数量有错误，对方没有抵扣认证，2月份了退回来了，现在只需要作废重开吗？

. 追问

2022-02-07 08:00

是我这边开红字信息表对吗？

郭老师 解答

2022-02-07 08:00

对的
全都是你自己开

. 追问

2022-02-07 08:16

老师，还有一个支付的金税盘维护费，这个好像可以全额抵扣进项税是吧？如何做分录？

郭老师 解答

2022-02-07 08:17

借管理费用办公费贷银行存款
需要全额抵扣，借应交税费应交增值税减免税款
借管理费用负数

. 追问

2022-02-07 08:20

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-02-07 08:22

不用客气
新年快乐

. 追问

2022-02-07 08:57

老师，不好意思，还有个事要麻烦您，采购的门窗放在在建工程里，对吗？

郭老师 解答

2022-02-07 08:57

自建房屋的是这么做的。

. 追问

2022-02-07 08:58

那应该放在在建工程里的装饰装修还是材料费里？

郭老师 解答

2022-02-07 09:00

你们有入库吗？如果没有入库，直接使用了，放到代谢工程就可以。