公司有些原材料没发票，那做所得税汇缴时要调增，现在搞不明白调增的表格是不是填在A105000纳税调整项目表中第二：扣除类调整项目中的第十六行：其他。在其他中来调整吗

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2017-03-10 17:10

老师，刚才看了A102010是一般企业成本支出明细表，一：主营业业务成本只有金额，不像A105000纳税调整项目表中有账载金额和税收金额，那假如去年营业成本50万，经核算，成本中的材料未发票有5万，那请问，我要怎么填，是不是在102010中主营成本直接填45万，还是怎么填？请老师帮我看下，谢谢

宋生老师解答

2017-03-10 16:53

您好！在102010里面调整。

宋生老师解答

2017-03-10 17:21

您好！是的。这个地方直接填45万。

精选问题

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