老师好，筹建期，组织员工去外地培训，产生机票和住宿费，请问分录怎么写？

Dawn. 追问

2022-02-09 20:27

老师，如果筹建期没用应付职工薪酬过度，可以吗？

郭老师 解答

2022-02-09 20:31

不可以的
教育经费需要通过这个科目就跟你发工资一样

Dawn. 追问

2022-02-09 20:38

请问汇算清缴时，对于筹建期分录没通过应付职工薪酬过度一下的，有什么问题呢?

郭老师 解答

2022-02-09 20:43

那你扣除比例根据多少来的
工资的8%抵扣所得税的吗
是的话税法没有问题
账务处理有问题

Dawn. 追问

2022-02-09 20:46

老师，筹建期我们没有收入，期间费用都计入管理费用——开办费了，所以不要缴纳企业所得税，请问汇算清缴对没用应付职工薪酬过度，有什么影响吗？

郭老师 解答

2022-02-09 20:51

不需要缴纳也得他根据比例抵扣是吧
你如果不通过应付职工薪酬过度
以后调增
能知道抵扣多少
你要是能知道的话没有影响
账务处理不准确顶多查账，给你们提出来
其他的没有影响

Dawn. 追问

2022-02-09 21:03

嗯嗯，请问筹建期为组织员工去外地培训，做的核酸检查费用，分录怎么写？

郭老师 解答

2022-02-09 21:05

一样的
也是上面的