请问：网上申报表，2021年有累计2万未弥补亏损数，这个2万是和账上财务报表哪个数能对上？

光 源 追问

2022-02-11 10:09

是12年资产负债表，未分配利润期末数吗？

郭老师 解答

2022-02-11 10:10

你好，对的是的。是这么理解的。

光 源 追问

2022-02-11 10:18

老师，那我的数对不上呢？

郭老师 解答

2022-02-11 10:21

你好，你的数据对不上的话，你看一下你的税法利润和会计利润是不是不一致。

郭老师 解答

2022-02-11 10:21

比如你税法上福利费按工资的14%，底裤超过的那一部分不允许抵扣，需要调增的你账上不做分录。

光 源 追问

2022-02-11 10:21

账上2021年12月资产负债表未分配利润期末数＝网上申报2021年12月未弥补亏损数+网上已经弥补的亏损数

光 源 追问

2022-02-11 10:21

老师，对不？

郭老师 解答

2022-02-11 10:23

你好，未分配利润期末等于期初加上你的净利润。他没有弥补亏损，弥补亏损都不需要做账。

光 源 追问

2022-02-11 10:27

就是网上2021年12月未弥补亏损数是4万，
应等于账上2021年12月资产负债表未分配利润的期末数是吗？

光 源 追问

2022-02-11 10:28

如果2021年12月已经弥补亏损，最后还有4万，也是这么看吗？

郭老师 解答

2022-02-11 10:28

好不是的，你不应该看弥补的亏损金额等于未分配利润，

你这个未分配利润是从开业到现在的盈利金额，

郭老师 解答

2022-02-11 10:28

弥补亏损的金额是看你去年汇算清缴弥补亏损明细表，最后一行最后一列，

光 源 追问

2022-02-11 10:30

网上累计还有4万未弥补？和账上哪个数去对？

郭老师 解答

2022-02-11 10:31

你好，账上的对不出来，就看你弥补亏损明细表最后一行最后一列。账上的是会计利润，弥补亏损是需要根据税法利润的。

光 源 追问

2022-02-11 10:31

对，网上汇算时未弥补最后一行是4万，我想和账上对一下，不知道怎么对？

郭老师 解答

2022-02-11 10:32

你好，账上的对不出来的。你账上的都是些会计利润，我上面给你举的例子，你应该是没有看懂。


比如你税法上福利费按工资的14%，底裤超过的那一部分不允许抵扣，需要调增的你账上不做分录。未读
2022-02-11 10:21

这个会计上的利润还是那些事，比如以福利费允许抵扣的是15，你账上还是按照18来做的，他怎么核对？