- 送心意
立红老师
职称: 中级会计师,税务师
2022-02-11 15:47
同学你好,是一般纳税人么?
相关问题讨论

您好
借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷:应交税费——未交增值税
借:所得税费用
贷:应交税费——应交所得税
借:税金及附加
贷:应交税费——城建税
借:应交税费——未交增值税
应交税费——应交所得税
应交税费——城建税
贷:银行存款
2019-06-05 10:03:34

同学你好,是一般纳税人么?
2022-02-11 15:47:03

你好
印花税不需要计提,扣缴分录是
借;税金及附加——印花税 贷;银行存款
城建税
借;税金及附加 贷;应交税费——城建税
借;应交税费——城建税 贷;银行存款
企业所得税
借;所得税费用 贷;应交税费-企业所得税
借;应交税费-企业所得税 贷;银行存款
增值税 借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷;应交税费-未交增值税
借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款
2018-10-29 09:13:57

增值税没有计提,只有结转,城建税和印花税做借税金及附加贷应交税额
2018-12-31 18:07:52

借;税金及附加 贷;应交税费——城建税
2017-10-11 13:39:57
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