送心意

立红老师

职称中级会计师,税务师

2022-02-11 15:47

同学你好,是一般纳税人么?

欢呼的太阳 追问

2022-02-11 16:03

是一般纳税人

立红老师 解答

2022-02-11 16:19

 同学你好
增值税
借,应交税费一应增一销项
贷,应交税费一应增一进项
贷,应交税费一应增一转出未交增值税


借,应交税费一应增一转出未交增值税
贷,应交税费一未交增值税


附加税
借,税金及附加
贷,应交税费一应交城建税

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您好 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 借:所得税费用 贷:应交税费——应交所得税 借:税金及附加 贷:应交税费——城建税 借:应交税费——未交增值税 应交税费——应交所得税 应交税费——城建税 贷:银行存款
2019-06-05 10:03:34
同学你好,是一般纳税人么?
2022-02-11 15:47:03
你好 印花税不需要计提,扣缴分录是 借;税金及附加——印花税 贷;银行存款 城建税 借;税金及附加 贷;应交税费——城建税 借;应交税费——城建税 贷;银行存款 企业所得税 借;所得税费用 贷;应交税费-企业所得税 借;应交税费-企业所得税 贷;银行存款 增值税 借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷;应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款
2018-10-29 09:13:57
增值税没有计提,只有结转,城建税和印花税做借税金及附加贷应交税额
2018-12-31 18:07:52
借;税金及附加 贷;应交税费——城建税
2017-10-11 13:39:57
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