我们是建筑企业，帮分包代发农民工工资，走的专户，请问分录怎么做呀

郭老师 解答

2022-02-14 11:41

确认收入之后，你结转主营业务成本就行。

优雅的柚子 追问

2022-02-14 11:45

就是对方直接转基本户，然后我再转专户，专户一直没做任何处理

郭老师 解答

2022-02-14 11:47

借银行存款贷，主营业务收入应交税费，这个是你的收入，你转给了专户
借银行存款转户贷银行存款。

优雅的柚子 追问

2022-02-14 13:03

谢谢老师，贷方为什么是收入啊？就是甲方是建筑施工单位，下面有个乙是钢筋劳务班组，然后乙的老板把钱打到我们账户上，给钢筋工发工资，我们再从公户上转到农民工专户，给乙代发农民工工资，后续乙再提供劳务发票

郭老师 解答

2022-02-14 13:04

你好，你们收到了建筑款，不是你的收入吗？如果你不做收入的话，可以做工程结算，但是这个早晚需要确认收入。

郭老师 解答

2022-02-14 13:05

你确认的这个收入不是劳务收入，是包工包料的收入。