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郭老师

职称： 初级会计师

2022-02-17 10:36

借预付账款贷银行存款，然后按月分摊，借管理费用贷预付账款正常做账，但是这个不允许抵扣所得税，汇算清缴需要调增。

涟漪 追问

2022-02-17 10:38

之前会计做了应付账款

郭老师 解答

2022-02-17 10:39

借管理费用贷，应付账款按月分摊这个。

涟漪 追问

2022-02-17 10:40

哦，也是可以的是吧

郭老师 解答

2022-02-17 10:41

可以的，汇算清缴调增就是浪。

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借预付账款贷银行存款，然后按月分摊，借管理费用贷预付账款正常做账，但是这个不允许抵扣所得税，汇算清缴需要调增。
2022-02-17 10:36:54
你好！在周转材料科目下核算，可以按五五摊销法计算费用
2015-10-25 21:25:52
你好 借：待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 　　　　贷：库存商品 　　查明原因，报经批准处理， 　　（1）属于收发计量差错造成存货短缺 　　借：管理费用 　　　　贷：待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 　　（2）属于管理不善造成存货霉烂变质 　　借：管理费用 　　　　贷：待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 　　　　　　应交税费-应交增值税(进项税额转出) 　　（3）属于自然灾害造成的损毁，收到保险公司赔款 　　借：其他应收款-保险赔款 　　　　营业外支出 　　　　贷：待处理财产损溢-待处理流动资产损溢
2022-10-23 07:11:06
借待摊费用 -仓储 贷银行 借库存 贷待摊
2019-06-24 17:02:12
没收到钱那也得计入应收款里面
2019-07-08 15:30:54
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