老师！您看这个前任会计暂估的成本，没写具体明细！合法吗？现在汇算清缴数字不一致红冲再填没事吧

郭老师 解答

2022-02-21 09:19

借原材料贷以前年度损益调整，借应付账款贷原材料，然后重新写借原材料、电缆贷应付账款，
借以前年度损益调整贷原材料。

郭老师 解答

2022-02-21 09:24

你好，只要发票到了就可以抵扣所得税，发票没有到的话就不允许抵扣，但是调整账务处理都是一样的，上面的分录给你写了，第一个红冲暂估结转的成本，第二个红冲暂估入库，第三个按照发票来做账，或者是按照实际业务来做账，第四个结转实际材料的成本。

郭老师 解答

2022-02-21 10:25

好，对的是的是这么做的，是这么理解的。

开心就好 追问

2022-02-21 09:19

其实是买的电缆，我怎么调整？

开心就好 追问

2022-02-21 09:19

真实业务！就是暂估没做好账

开心就好 追问

2022-02-21 09:20

只要是真实业务，分录调整完还是可以汇算清缴前扣除的对吗老师

开心就好 追问

2022-02-21 10:23

没明白老师！您的意思我全部红冲，在按真实的暂估吗