老师您好，请问下图是我12月计提的季度所得税费用，但是我申报季度所得税的时候实际是没有要缴纳的税费（应该是研发减免了），那我现在1月份的帐应该怎么做能把这笔计提的做平呢？

老师，企业季度所得税怎么填？这个营业成来是（包括费用?）

答： 根据自己的财务报表填写季度申报表的营业收入，营业成本，利润总额 营业成本包括主营业务成本+其他业务成本，不包括期间费用的

计提1季度企业所得税会计分录 借：所得税费用 贷：应交税费-所得税-企业所得税 ； 缴纳1季度企业所得税时 借：应交税费-所得税-企业所得税 贷：银行存款 这样处理对不对

答： 你好，计提，扣缴是这样做分录

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师您好，请问下图是我12月计提的季度所得税费用，但是我申报季度所得税的时候实际是没有要缴纳的税费（应该是研发减免了），那我现在1月份的帐应该怎么做能把这笔计提的做平呢？

答： 你好！ 借：应交税费-应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润