应付账款的借方是支付的工程款，一直没有发票，不同科目的贷方有开的多余的发票，这个怎么处理，能不能合？如果公司领导让合，会计怎么规避责任，要那些附件呢？

应付账款的借方是支付的工程款，一直没有发票，不同科目的贷方有开的多余的发票，这个怎么处理，能不能合？如果公司领导让合，会计怎么规避责任，要那些附件呢？

答： 您好！当然不可以的。如果你一定要做，就签个三方协议，相当于请对方帮忙收款。

请问老师，就是，之前就是开票的时候挂了应付账款，之后对方把这笔工程款打过来了，公司这次又收了对方预付的工程款，还没有开票，我能继续挂在应付科目吗？还是要挂预收？

答： 您好，可以挂应付科目

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

单位用现金的方式支付给个人一笔2万元工程款，对方不能给开收据，直接给开了一张收条，这个收条可以入账吗啊？发票之前已经开来了，单位一直挂着应付账款科目

答： 可以的