送心意

朴老师

职称会计师

2022-02-21 14:55

同学你好
所属期:按《生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表》对应的增值税纳税申报表的税款所属年月填写。
序号:调整填写位数要求。升级后,按八位流水号填写,从00000001到99999999。
出口日期:按出口货物报关单中的出口日期填写。经保税区出口的,填写出境货物备案清单上的出口日期;委托出口的,填写《代理出口货物证明》上的出口日期;非报关出口的,填写出口发票或普通发票开具日期。
先退税后核销出口合同号:新《明细表》取消“出口收汇核销单号”,在进行先退税后核销免抵退税申报时,填写先退税后核销业务的出口合同号,规则参照“先退税后核销资格申请表”出口合同号填写规则。
计划分配率:填写当前有效的计划分配率。如果进料加工手(账)册已完成核销,填写对应手(账)册的实际分配率。具体分为以下情形:
①未核销的手(账)册:填写受理免抵退税申报时的年度计划分配率;
②已核销的手册:填写该手册的实际分配率;
③已核销的账册:填写出口日期所对应的账册核销周期的实际分配率;
④二次核销的手册(账册):填写最近一次核销的实际分配率。
国内购进免税原材料价格:填写用于加工出口货物的不计提进项税额的国内免税原材料价格。

上传图片  
相关问题讨论
你好,80万销售算在去年.
2021-12-07 11:49:47
你好!有可能是你电脑的防火墙的问题,或者是你电子证书过期需要从新下载
2016-08-09 16:51:23
借其他应收款65 应交税费应交增值税出口抵减内销23 贷应交税费应交增值税出口退税88
2021-06-04 12:44:16
同学,你好  电子税务局-我要办税-出口退税管理第2步选择【出口退(免)税申报】,点击进入免抵退税申报的【在线申报】模块第3步点击进入【生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表】第4步点击【新建】,在【免抵退税申报明细采集】中录入本期申报免抵退税的明细数据,录入完成后点击【保存并增加】,保存并继续录入下一条明细。对于需录入明细较多的企业,可进入【出口货物报关单管理】模块,点击【报关单导入】,导入从电子口岸下载并解密的出口报关单数据,并点击【报关单生成明细】
2022-05-26 14:18:14
你好,企业应在货物报关出口之日(以出口货物报关单〈出口退税专用〉上的出口日期为准,下同)次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内收齐有关凭证,向主管税务机关申报办理出口货物增值税免抵退税及消费税退税。逾期的,企业不得申报免抵退税。”
2024-04-17 21:59:21
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...