老师，我们有两个公司AB，然后A公司在一月份支付了一笔加班费给员工，但是该员工的工资并不是从A公司发的，而是B公司发的，这种情况，1.A公司是不是按照劳务报酬申报个税，代扣代缴之后还可以去代开发票吗？2.如果只是代扣代缴申报个税，没有发票，这笔支出是不是税前扣除？申报个税的税费是计入其他应收款---xxx吧？3.这笔钱只能是公司出的，我就在想，可不可以将这笔钱分开申报，每次不超过800，这样就不用交税

佟老师 解答

2022-02-21 15:33

没有发票不能税前扣除的

佟老师 解答

2022-02-21 15:33

借营业外支出
贷应交税费-个税

颜小四 追问

2022-02-21 15:34

好的，谢谢老师了

颜小四 追问

2022-02-21 15:36

老师，。那这笔劳务 报酬是某个项目的加班费，这个可以放入劳务成本还是管理费用的好？

佟老师 解答

2022-02-21 16:10

你开了劳务发票就放在劳务成本中处理