在1月份做账的时候有两笔分录做错了，下面图片做的两笔分录实际上是同一笔费用的，现在应该要怎么更正更好呢

袁老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2017-03-16 11:00

还有一张专用发票插不了图片

倪追问

2017-03-16 11:10

我是先做了预付账款，然后拿到发票了我以为是另外一家公司的发票，所以我就做成贷：其他应付款，顺序搞乱了，直接像老师回复的借：其他应付款30贷：预付账款30 这样可以吗

袁老师解答

2017-03-16 10:53

图片看不清

袁老师解答

2017-03-16 11:03

借：其他应付款30贷：预付账款30

袁老师解答

2017-03-16 11:12

可以的

精选问题

老师，请问收到商业保理公司的债转融资款怎么做账问

你好，你们是收到了钱是吗答
增值税一般纳税人2018年购入二手车，发票是二手车问

现在专卖给个人的话，开票是按3% 答
老师，我们公司食堂在超市充卡买菜，然后这个超市是问

同学你好这个可以的答
老师，6月份申报企业所得税利润总额200万，利润表利问

当然可以。研发加计扣除是国家为了鼓励企业进行研发创新，提供的一项税收优惠政策。企业在计算所得税的应纳税所得额时，可以将研发费用按规定的比例（通常是额外加计50%或75%）扣除。所以，如果贵公司有大量的研发支出，通过这种加计扣除方式，实际的税前利润总额会比会计利润表上显示的少，这就是两者相差500万的原因。答
增值税留底，不做处理可以吗？问

增值税留底指的是增值税进项税额超过销项税额的部分，这部分可以结转至下个纳税期进行抵扣，或者申请退税。不做处理其实就是选择了结转抵扣，这是符合税法规定的。所以，可以不做特别处理，自动结转到下一期。答

在线提问累计解决 71875个问题