老师，问下我们去年下半年的工资有一部分是他家人和亲戚，现在他们的不发了，这部分不发的我汇算清缴要调增是吧？调增后应付职工薪酬挂的他们的工资我怎么平合适

浅笑 …慧 追问

2022-02-28 14:23

小企业准则没有以前年度损益调整，我直接转到营业外收入可以吧

郭老师 解答

2022-02-28 14:28

可以的，可以这么做的。

郭老师 解答

2022-02-28 14:28

那影响你的汇算清交，你用利润分配未分配利润来代替。

浅笑 …慧 追问

2022-02-28 14:31

老师，你的意思今年把没发工资的这部分调高，然后我分录用未分配利润代替就不影响明年做汇算了是吧

郭老师 解答

2022-02-28 14:32

好，对的是的是这么理解，是这么做的。

浅笑 …慧 追问

2022-02-28 14:33

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-02-28 14:34

不用客气，工作愉快。