
增值税专用发票进项税额未抵扣及认证,需要做进项税额转出吗
答: 计入应交税费-待认证增值税
增值税专用发票进项税额为什么能抵扣,而普通发票进项税额不能抵扣呢?
答: 你好,这个是增值税对抵扣凭证的要求,普通发票的税额是不可以抵扣的
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
某企业2019年9月盘点时发现,上月从农民手中购进的玉米(库存账面成本为117500元,已申报抵扣进项税额)因管理不善发生霉烂,使账面成本减少45020元(包括运费成本520元),运输取得运输业增值税专用发票;由于玉米市场价格下降,使存货发生跌价损失1100元;因管理不善丢失去年购进未使用的设备一台,购进时取得增值税专用发票,固定资产账面成本5600元。则该企业进项税额转出额为( )万元。(保留整数)
答: 则该企业进项税额转出额为=520*9%%2B44500*9%%2B5600*13%


微笑暖阳^ω^ 追问
2022-02-28 19:10
文文老师 解答
2022-03-01 09:36