老师你好，麻烦问一下，我们是食品厂，前两年都没有作账，现在开始做，现在核对了往来的应收账款和应付帐款，盘点了库存，，我就想问一下，现在盘点以后原材料和库存商品录到起初里面，还需要用凭证做会计分录吗，比如说，借原材料100万贷应付账款或者银行存款

借：应付账款贷：银行存款暂估库存商品借：库存商品贷：应付账款-暂估收到发票借：库存商品(红字)贷：应收账款(红字)借：主营业务成本贷：库存商品老师麻烦问一下这个会计分录对不对

答： 您好 请问是收到专票还是普通发票 可以抵扣进项么 暂估的金额跟收到发票金额是否一致

老师，付款给供应商做借应付账款贷银行存款，收到货物做入库，借库存商品贷？？收到发票会计分录？？怎么做

答： 你好，收到货物发票没到：借库存商品（不含税金额）贷应付账款（暂估） 发发票到了先冲红暂估凭证，再按照发票借库存商品 借应交税费（进项）贷应付账款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，本月款已付，货收到，发票没收到，我的会计分录暂估是借：库存商品(含税)，贷银行存款。还有一种借应付账款――xx,贷银行存款，借库存商品（不含税），贷暂估应付账款――xx，哪种对？

答： 你好，需要按第二种方式